퇴직금 IRP, 바로 해지하면 세금을 얼마나 더 낼까요? 근속 10년·20년 계산

2026-11-02

이 게시물은 쿠팡 파트너스 활동의 일환으로, 이에 따른 일정액의 수수료를 제공받습니다.

퇴사 서류를 쓰는데 회사가 "IRP 계좌 번호를 주셔야 퇴직금이 나갑니다"라고 합니다. 계좌는 만들었지만, 돈이 들어오면 바로 해지해서 쓰고 싶은 마음이 큽니다.

퇴직금 IRP는 해지해도 됩니다. 다만 해지하는 순간 미뤄 둔 퇴직소득세를 그대로 내고, 연금으로 나눠 받으면 그 세금이 30~40% 줄어듭니다. 얼마나 차이 나는지 두 사람의 예로 계산했습니다.

1. 왜 IRP로 들어오나요

근로자퇴직급여 보장법 제9조는 퇴직금을 근로자가 지정한 IRP(개인형 퇴직연금) 계좌로 보내도록 정했습니다. 그래서 회사가 계좌 번호를 묻습니다.

예외도 있습니다. 시행령이 정한 아래 경우에는 일반 통장으로 받을 수 있습니다.

IRP로 들어온 퇴직금에는 아직 세금이 붙지 않습니다. 회사가 퇴직소득세를 떼지 않고 넘기고, 세금은 돈을 꺼낼 때 정해집니다.

| 꺼내는 방법 | 내는 세금 | |---|---| | 해지해서 한 번에 | 퇴직소득세 100% | | 연금으로, 수령 10년 차까지 | 퇴직소득세의 70% | | 연금으로, 수령 11년 차부터 | 퇴직소득세의 60% |

▲ 같은 퇴직금, 꺼내는 방법만 다릅니다

연금으로 받으려면 55세 이후여야 하고, 한 해에 꺼내는 금액이 연금수령한도 안이어야 합니다. 한도를 넘긴 부분은 연금이 아닌 것으로 보고 100%를 냅니다.

퇴직소득세는 근속연수공제와 환산급여공제를 거쳐 계산합니다. 공식 전체는 퇴직금 세금 글에 정리했고, 여기서는 결과만 봅니다.

A씨: 근속 10년, 퇴직금 5,000만 원

해지하면 74만 8천 원을 내고, 연금으로 받으면 약 52만 원입니다. 차이는 약 22만 원입니다.

B씨: 근속 20년, 퇴직금 1억 5,000만 원

해지하면 407만 원, 연금 10년 차까지는 약 285만 원, 11년 차부터는 약 244만 원입니다. 해지와의 차이가 122만~163만 원까지 벌어집니다.

▲ 근속이 길고 금액이 클수록 차이가 커집니다

근속이 짧고 금액이 작으면 차이도 몇만 원 수준입니다. 그래서 먼저 내 세금이 얼마인지 보고 정하는 편이 낫습니다.

자고투(ZAGO.TO)의 퇴직금 계산기에 입사일, 퇴사일, 월급을 넣으면 퇴직금과 퇴직소득세, 지방소득세를 함께 보여 줍니다. 그 세금이 곧 해지할 때 내는 금액이고, 70%를 곱하면 연금으로 받을 때의 대략적인 금액입니다.

계산기는 IRP 운용 수익이나 연금수령한도까지 계산하지는 않습니다. 실제 한도와 수령 일정은 계좌를 연 금융회사에서 확인해야 합니다.

▲ 해지 버튼을 누르기 전에 세금부터

55세가 멀었고 당장 쓸 돈이 필요하다: 연금 수령이 불가능하니 해지가 현실적입니다. 다만 주택 구입 같은 사유라면 중도인출이 되는지 먼저 물어보세요
55세가 가깝다: 몇 년만 두었다가 연금으로 받으면 세금이 30% 이상 줄어듭니다
이직이 정해져 있다: IRP에 그대로 두면 다음 퇴직금과 함께 관리할 수 있습니다

위 금액은 예상치이며 정확한 금액은 회사·세무 전문가 확인이 필요합니다. 내 근속과 월급으로 세금을 먼저 보려면 퇴직금 계산기를 열면 됩니다.

출처: 국가법령정보센터 근로자퇴직급여 보장법 제9조·같은 법 시행령 제3조의2, 소득세법 제48조·제55조·제129조, 국세청